退货怎么做账？
库存商品的退回是这样核算的:借:应付账款贷:库存商品之所以这样核算:
1.库存商品的退货属于购销活动中买卖双方取得商品和支付货款的时间不一致而产生的负债。销货或购货退回时，需要从购销款中扣除相应的退回价值，符合应付账款项目，应计入应付账款。
2.库存商品退回冲抵购销款，商品相应价值从购销款中扣除。本科目的应付账款对应的是价值相同的库存商品。应付账款的定义:通常指在购销活动中，由于买卖双方取得材料和支付贷款的时间不一致而产生的因购买材料、商品或劳务而发生的债务。
退货怎么做账务处理？
1.退货时核销应收账款或银行存款，做与原相反的分录:借:主营业务收入应交税费——应交增值税——销项税额贷:应收账款/银行存款同时冲减成本；
借:库存商品贷:主营业务成本。2.由于产品缺陷，转入管理费用。借:管理费用贷:库存商品应交税费——应交增值税(转出的进项税)。
退货款怎么入账？1号。如果对方不发货，不开发票，则借:银行存款，贷:预付款。
2.如果对方已经发货并开具发票，我们已经认证，那么我们需要让卖方开具红字发票，借:银行存款，贷:库存商品，(下一行)应交税费——进项税额转出，然后减少成本，借:库存商品，贷:主营业务成本。
三。收到资金:银行存款/库存现金(红字)和贷款:应收账款(红字)。
四。发票作废，借:应收账款(红字)，贷:营业收入(红字)，及(下一行)应交税金-应交增值税-销项税额(红字)。
5.商品退回结转到营业成本，借:营业成本(红字)，借:库存商品(红字)。
退货怎么记账？
的回报叙述如下:1.如果购买和退货都发生在同一个月，其实最简单的办法就是要求对方作废原发票，重新开具发票。
2.如果供应商拒绝重新开具发票，那么你需要去税务局处理"退货证明及发票然后将其提供给供应商，以便他们可以为退回零件的金额开具红字发票。
3.先在你的账户里记下全部的购置税和进项税以及应付账款。这里可以做成如下表壳形式:这是退货的账。
退货款的账务处理？
反转返回。借方:主营业务收入
应交税费-应交增值税(进项)
贷款:银行存款
冲销退回商品的销售成本
借:;库存商品
贷款:主营业务成本